Μεγάλη φορο-απάτη "τύπου καρουσέλ" από 20 εταιρείες

Φοροδιαφυγή ? μαμούθ που υπερβαίνει τα 300 εκατ. ευρώ στην οποία εμπλέκονται 20 επιχειρήσεις μεταξύ των οποίων γνωστές επιχειρήσεις ηλεκτρονικών και ηλεκτρικών ειδών και σούπερ μάρκετ αποκάλυψε η Υπηρεσία Ειδικών Ελέγχων σε συνεργασία με ελεγκτικές αρχές της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Χρησιμοποιώντας πλαστά και εικονικά τιμολόγια, την μέθοδο των υπερτιμολογήσεων και την κυκλική απάτη με την κωδική ονομασία «Καρουζέλ» οι εταιρίες κατόρθωναν να εισπράττουν παράνομα από το δημόσιο τεράστια ποσά ΦΠΑ και να περιορίζουν την φορολογική τους επιβάρυνση.

Σύμφωνα με πληροφορίες, στο κύκλωμα εμπλέκονται 7 εταιρίες ηλεκτρικών και ηλεκτρονικών ειδών και σούπερ μάρκετ που εν γνώσει τους λάμβαναν πλαστά και εικονικά τιμολόγια από 13 εταιρίες οι οποίες είχαν συναλλαγές με επιχειρήσεις ? φαντάσματα στην Ε.Ε.

Με τα παραποιημένα φορολογικά στοιχεία οι λήπτριες εταιρίες κατόρθωναν να έχουν υψηλή επιστροφή ΦΠΑ ενώ ταυτόχρονα, όπως αναφέρουν στελέχη της ΥΠΕΕ μέσω των εικονικών παραστατικών παρουσίαζαν μεγάλες δαπάνες .

Κατά τις ίδιες πληροφορίες, τα πρόστιμα που θα επιβληθούν και στις 20 εταιρίες ανέρχονται σε 474 εκατ. ευρώ από τα οποία τα 114 εκατ. ευρώ αντιμετωπίζουν οι εμπορικές εταιρίες και τα 360 εκατ. ευρώ οι εταιρίες ? φαντάσματα.

Πώς γινόταν η απάτη

Το κύκλωμα χρησιμοποιούσε κυρίως την απάτη τύπου «Καρουσέλ» - την κυκλική απάτη - με την οποία ίδια αγαθά κυρίως κινητά τηλέφωνα, εξαρτήματα ηλεκτρονικών υπολογιστών, τηλεοράσεις κυκλοφορούν από το ένα κράτος στο άλλο, από όπου και επιστρέφουν χωρίς να καταλήξουν σε κάποιο χρήστη. Μάλιστα λέγεται ότι τα παραστατικά περνούσαν από επτά χώρες μέχρι να φθάσουν υπερτιμολογημένα στην Ελλάδα. Με τις κυκλικές συναλλαγές οι εταιρίες υπερτιμολογούσαν τα προϊόντα που αγόραζαν, παρουσίαζαν υψηλή αξία αγορών και κόστος πωληθέντων και περιόριζαν την τελική φορολογική τους επιβάρυνση.

Η πρακτική «Καρουζέλ» προϋποθέτει τρεις εμπόρους εγγεγραμμένους στα μητρώα ΦΠΑ σε δυο κράτη μέλη της Ε.Ε.. Πρόκειται για εξαφανισμένους ή ενδιάμεσους ή μεσάζοντες εμπόρους ή διοργανωτές των κυκλωμάτων (καρουζέλ).

Πρωταγωνιστής είναι ο εξαφανισμένος έμπορος που αγοράζει από το εξωτερικό χωρίς ΦΠΑ και μεταπωλεί στην εθνική αγορά εισπράττοντας ΦΠΑ που δεν αποδίδει ποτέ. Δεν υποβάλλει δηλώσεις ή υποβάλλει μηδενικές ή ανακριβείς και μπορεί να διαθέσει τα προϊόντα του στην ελληνική αγορά ακόμα και σε πολύ χαμηλές τιμές, δηλαδή με ζημιά. Κυρίαρχο ρόλο παίζει και ο «αχυράνθρωπος», που δεν ασκεί πραγματικές δραστηριότητες ούτε διαθέτει μόνιμη εγκατάσταση, και σε καμία περίπτωση δεν τον ενημερώνουν για την πραγματική ταυτότητα αυτών που τον χρησιμοποιούν, δηλαδή αυτών που κινούν τα νήματα, των πρωταγωνιστών.

Στελέχη του υπουργείου Οικονομικών αναφέρουν ότι η φοροδιαφυγή στο χώρο των ενδοκοινοτικών συναλλαγών έχει λάβει ανεξέλεγκτες διαστάσεις με αποτέλεσμα οι ευρωπαικές χώρες να χάνουν ετησίως δισεκατομμύρια ευρώ από την υφαρπαγή του ΦΠΑ.